Pár a Livret A v roce 2026: právní rámec, který skutečně platí
Mohou mít oba partneři vlastní spořicí knížku Livret A, aniž by porušili zákon? Tato otázka zaznívá na přepážkách bank stále dokola. Livret A je regulovaný spořicí produkt řídící se přesnými pravidly stanovenými měnovým a finančním zákoníkem. Individuální strop, neexistence společné knížky a automatizované bankovní kontroly — to vše úzce vymezuje finanční prostor každé domácnosti.
V roce 2026 jsou tato pravidla pevně zakotvena na základě nařízení z března 2021, přičemž definitivní účinnost je oznámena na červenec 2027. Klíčová otázka zní: může pár mít dvě knížky zároveň a jak vysoké částky na nich držet? Odpověď mnohé překvapí.
Kolik knížek Livret A může mít pár v roce 2026 a jaký je strop?
Ano, pár může mít 2 knížky Livret A — jednu na každého partnera. Vychází to z článku L221-3 měnového a finančního zákoníku, který omezuje vlastnictví Livret A na jednoho majitele na osobu, a to napříč všemi bankovními institucemi. Není tedy možné otevřít dvě knížky na stejné jméno ani ve dvou různých bankách a společná knížka Livret A prostě neexistuje. Převody ze společného běžného účtu na individuální knížky každého z partnerů jsou naopak zcela v pořádku.
Individuální strop zůstává na 22 950 €. Celkový strop pro pár tak dosahuje 45 900 €. Pokud má pár nezletilé děti, může mít každé dítě rovněž vlastní knížku: 68 850 € pro pár s jedním dítětem, 91 800 € se dvěma dětmi, 114 750 € se třemi. Knížky pro nezletilé lze otevřít hned po narození a spravují je rodiče. Pro ilustraci při sazbě 1,5 % pár na maximálním vkladu vydělá 688,50 € čistého ročně; se dvěma dětmi pak 1 377 €.
Kontroly FICOBA, sankce a vlastnictví prostředků v páru
Před každým otevřením nové knížky banka od 1. ledna 2013 ověřuje prostřednictvím systému FICOBA, zda již žadatel Livret A nevlastní. Pokud duplicitní knížka přece jen projde sítem, článek 1739 daňového zákoníku stanoví pokutu ve výši 2 % z zůstatku druhé knížky (minimálně 50 €), povinné zrušení nadbytečného účtu a možné vrácení neoprávněně připsaných úroků.
Komu patří peníze na Livret A v páru? V režimu společného jmění manželů jsou prostředky považovány za společné a při rozvodu se dělí rovným dílem. V režimu oddělení majetku zůstávají výhradním vlastnictvím majitele knížky. U registrovaného partnerství PACS jsou prostředky standardně považovány za spoluvlastnictví v rovných podílech. V případě nesezdaného soužití náležejí výhradně majiteli knížky. Při úmrtí jsou manžel či partner z registrovaného partnerství osvobozeni od dědické daně z této knížky.
Jak v roce 2026 optimalizovat spoření páru nad rámec dvou knížek Livret A?
Knížka pro udržitelný a solidární rozvoj (LDDS) doplňuje portfolio beze změny rizikového profilu: 12 000 € na osobu, tedy 24 000 € pro pár, přičemž úroky jsou osvobozeny od daně. Je kombinovatelná s Livret A a stejně jako všechny regulované spořicí produkty zůstává individuální.
Spořicí knížka pro nízkopříjmové skupiny (LEP) je prémiovou variantou pro domácnosti splňující podmínky: strop 10 000 € na osobu, sazba stanovená na 2,50 % čistého od 1. února 2026, úroky osvobozeny od daně. Příjmové podmínky pro rok 2026 v metropolitní Francii: 23 028 € zdanitelného příjmu pro první podíl, 35 326 € pro 2 podíly (manželé nebo registrovaní partneři). Banka ověřuje způsobilost přímo u správních orgánů. Optimální kombinace pro pár s nárokem na LEP: 2 knížky Livret A (45 900 €) + 2 knížky LEP (20 000 €) + 2 knížky LDDS (24 000 €) = 89 900 € daňově osvobozeného spoření, což při zohlednění vyšší sazby LEP přináší 1 548,50 € čistých úroků ročně.
